当前，受国际金融危机冲击，世界主要经济体经济增长放缓，国外需求继续减弱，我国经济发展面临着严峻挑战。商务部积极发展信用销售，以扩大国内需求、促进消费增长、提高经济运行效率、加快社会信用体系建设。

一、充分认识商业信用销售的重要作用

信用销售是企业通过分期付款、延期付款等方式向单位或个人销售商品或服务的信用交易方式，是市场经济中商业信用销售的基本形态，是生产经营者及消费者之间的直接信用。

信用销售的重要作用主要体现在以下几个方面：一是扩大国内需求，刺激消费增长。信用销售具有的延期或分期付款特点，决定了它可以用较少的资金投入，实现同等或更大的商品购进额或消费额，使潜在需求转化为现实需求，产生资金使用上的乘数效应，从而带来内需和消费规模的扩张。信用销售是西方发达国家扩大内需、促进消费的重要手段。有关资料显示，在美国，商业信用销售规模每增加1亿美元，GDP就平均增加2498万美元;二是加快资金周转，提高经济运行效率。据专家测算，我国企业年资金周转率平均只有3-4次，而发达国家企业达到10-12次。而通过信用销售，卖方企业可以提前实现销售、锁定目标市场，求得企业发展;买方企业可以使等量的资金发挥更大的作用，降低资金成本，提高资金周转速度，从而提高整个国民经济的运行效率和质量;三是丰富融资途径，促进银行信用和商业信用协调发展，缓解中小企业融资困难。贷款难一直是制约企业尤其是中小企业发展的瓶颈。通过信用保险、担保、保理等信用销售相关机制，可以优化企业的信用等级，改善融资条件，帮助企业解决融资困难;通过保单质押贷款等方式也可以为企业提供贸易融资渠道;四是优化市场信用环境，完善社会信用体系。企业间的“三角债”和恶意欠账曾一度成为影响经济和谐发展的突出问题。建立健全信用销售的风险防范机制，有效治理各种欠账违约现象，是推动信用销售发展的内在要求，也是社会信用体系建设的重要举措，标志着社会信用体系建设进入了一个新的阶段。

二、发展信用销售，挑战与机遇并存

与成熟市场经济国家相比，我国信用销售相对滞后。美国信用销售比例高达90%以上，信用消费占总消费额的2/3左右，日本信用消费占总消费额的1/3以上，巴西等发展中国家的信用销售也非常普遍。而据专家估算，我国信用销售比例不到20%，2006年信用消费额仅占总消费额的3%。信用销售滞后不仅造成企业融资和市场拓展的困难，而且还抑制了消费的增长，是导致我国消费率远远低于国际平均水平的重要原因。

目前，我国国内信用销售发展仍存在一些制约因素：一是信用信息渠道不畅。准确了解销售对象的信息是防范信用销售风险的基础。但是目前企业及消费者信息分散、封闭，尤其是散布在交易伙伴间及政府管理部门间的信用信息不能有效公开共享，企业难以准确评价交易对象的信用状况。很多企业出于规避风险的考虑，不敢轻易开展信用销售;二是信用销售风险分担机制不完善。我国信用调查评估、保险、保理、商帐追收等信用产品和服务滞后，不能有效防范和分担信用风险，企业不敢开展信用销售;三是信用销售融资难。企业融资方式较单一，主要为商业银行的抵押、质押、担保贷款。而开展信用销售，由于货款回收周期延长，会不同程度造成流动资金周转困难，影响企业开展信用销售的积极性。

尽管我国信用销售发展存在诸多的制约因素，但随着社会经济的发展，目前已经形成了信用销售良性发展的现实基础，具备了大力发展信用销售的客观条件，主要有以下几个方面：一是信用销售受到企业青睐,市场空间巨大。随着国内市场竞争加剧，赊销、分期付款等销售方式成为企业新的竞争手段，应用范围越来越广，比例逐年提高。据有关机构调查，2005年到2007年，赊销比例超过30%的企业占被调查企业的比重从60%提高到93.3%;超过75%的企业从32.2%提高到43.6%;二是信用销售风险分担机制初见雏形。2003年以来，平安保险、出口信保、人保财险、美亚财险等陆续探索开展了国内贸易信用保险业务。2008年1-5月，国内信用保险保费收入达到1.39亿元，承保金额约764亿元。信用担保机构在信用销售中也做了尝试，美国AIG集团、深圳捷信担保公司等在南京、深圳、大连等地推出了分期付款担保服务;三是适合市场需求的信用服务创新不断涌现。一些信用、金融、电子商务领域的服务型、中介型企业已经开发出一系列适合不同领域、不同需求的信用销售服务产品，并且显示出了良好的发展前景;四是企业信用风险管理制度逐步建立。联想等一些大型企业逐步建立健全了信用风险管理制度，设立了独立于财务和销售的信用管理部门，实行信用预算制度，建立了分工负责、全员参与的企业风险防控和处理机制。

三、加强相关制度建设，推动信用销售健康发展

随着今年国际金融危机影响日益加剧，我国外贸出口回落，许多外向型企业急需开拓国内市场，信用销售已成为抢占市场、扩大销售的主要手段。从推动科学发展、扩大国内需求的实际需要出发，研究建立信用销售促进机制和风险管控机制，推动信用销售健康发展非常必要。

一是要结合我国信用体系发展情况，根据商业信用销售的特点与需求，循序渐进制定相关法律法规，逐步规范对信用销售的管理;二是要鼓励企业、银行、保险机构之间的合作，建立信用销售、信用保险和银行信贷顺畅衔接的机制，解决信用销售中的融资困难，实现三方共赢;三是要制定信用销售的相关支持政策。发展信用保险和担保，为企业提供风险保障，不断完善风险分担机制;四是要探索建立交易数据交换系统，推动企业间交易数据的归集共享;五是积极培育商帐追收、保理、信用调查与风险评估、信用支付中介、资产处置及变现以及信用交易数据交换共享等与信用销售密切相关的服务业发展;六是为企业提供相关信用风险管理服务;七是根据信用销售的发展情况，选择部分城市、行业协会、生产流通企业、银行、保险公司、信用服务机构等开展试点，探索推动信用销售发展的政策措施，并不断总结推广试点经验，促进信用销售健康发展。